怀化广播电视大学（怀化社区大学）
2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门基本情况
怀化广播电视大学是采用广播电视、录音录像、计算机网络等现代信息技术和教育技术手段进行远距离教学的开放性成人高等学校。建校以来，学校以学历提升教育为主， 2012年、2013年，分别挂牌怀化市社区大学和怀化市干部培训网络学院，逐步形成学历教育和继续教育共同发展的格局。学校行政上由市教育局管理，教学业务上接受湖南广播电视大学的指导，依托国家开放大学系统资源，实行统筹规划、分级办学、分级管理的体制，在12个县、市（区）设有工作站或教学班，形成了遍布全市城乡的电大教育网络。开设了经济学、法学、教育学、文学、理学、工学、农学、医学、管理学9个学科50余个本、专科专业，在籍学生8000多人。
学校设办公室、纪检监察室、教务科、教学与学生管理科、招生办（直属部）、终身教育科、培训部、网教科、教技科、总务科10个职能科室。2018年学校教职工93人，其中：在编教职工56人，聘用教职工13人，退休教职工24人。
2018年学校主要工作是深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以落实全面从严治党要求为主题，以市委市政府“一极两带”、“一个中心、四个怀化”建设目标为纲要，以湖南开放大学地方分院创建的具体要求为抓手，以推进“怀化现代远程教育中心”工作为驱动，以提升教育教学质量为重点，按照“外树形象、内抓管理、夯实基础、再创辉煌”的目标不断前进，强化社区教育，全面推进电大教育服务怀化终身教育和学习型社会建设的工作进程，促进学校持续、稳定、健康发展。
（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。
2018年部门整体支出2139.71万元。主要用于学校的正常运转、教学教研及后勤服务等方面开支的费用，其中：基本支出1126.29万元，项目支出242.19万元，上缴上级支出771.23万元。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）基本支出
介绍基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况，尤其是“三公”经费的使用和管理情况。
2018年基本支出1126.29万元，其中：工资福利支出822.27万元，商品和服务支出236.46万元，对个人和家庭的补助支出56.08万元，赠与6万元，办公设备购置5.48万元。
我校在“三公”经费的使用和管理上先后出台了本单位公务接待、车辆集中管理、差旅、会议、培训等管理办法，实行了“三公”经费公示制度，有效地控制了“三公”经费支出。
1、严格控制公务接待：我校公务接待工作按照简化礼仪、务实节俭、杜绝浪费的原则管理和规范公务接待工作，并明确接待用餐档次和限额。接待费报账需要出具接待函、接待人员清单、菜单、公务卡结算单、正规餐饮发票方可报账。2018年我校公务接待费2.12万元，较上年3.26万元减少1.14万元，增长比例为-34.97%。
2、严格规范公务用车：我校在公务用车上先后制订了《怀化广播电视大学车辆管理制度》、《怀化电大车辆驾驶员管理制度》，车辆的保险和维修必须到政府采购指定保险公司购买和厂家维修；车辆汽油费必须统一用加油卡、公务卡结算，财务不得报销任何零星汽油费；车辆过路费必须同差旅费一同报销。2018年我校公务用车运行维护费5.59万元，较上年5.73万元减少0.14万元，增长比例为-2.44%。
3、严格控制公务出国（境）费：2018年我校出国（境）费为4.85万元。
（二）专项支出
1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。
2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。
3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。
1、 2018年财政结转远程教育中心建设费297.92万元，结转校园维修改造费48.46万元，目前各项工作正有序推进中， 2018年共计支出242.19万元，其中：办公费0.31万元，维修（护）费14.80万元，劳务费0.57万元，其他商品服务支出1.63万元，办公设备购置181.08万元，大型修缮43.81万元。
2、2018年财政安排校园美化亮化专项经费40万元，目前已完成相关设计工作。
3、学校对于专项资金的使用和管理严格按上级专项资金相关规定执行，坚持“专人负责，专款专用，严格把关”的原则，由学校纪检监察室参与项目的全程监督。
三、部门专项组织实施情况
（一）专项组织情况分析
针对不同项目内容，将工作任务细化到各部门及个人，对所有项目严格按照程序进行。在市财政局、教育局和学校纪检监察室的监督下，由学校总务科负责各个项目的具体操作，整个操作流程均按财政部门的要求合理合法开展。
（二）专项管理情况分析
一是加强领导责任意识，落实管理责任；二是加强资金管理制度建设，确保机构健全、分工明确；三是加强资金支出管理，严格支出标准和范围，确保专款专用，无截留、挤占或挪用。
四、资产管理情况
1、资产的管理制度：学校在资产管理上制定了《怀化广播电视大学固定资产管理制度》。
2、资产的配置：各科室如需购置资产首先应提出申请报告，经分管领导、校长签字后（3000元以上须有校纪检监察室参与监督，10000元以上必须经学校党委班子集体讨论决定），总务科按政府采购程序购买，财务室根据《怀化市直行政事业单位固定资产增减变化情况表》增加固定资产。
3、资产的管理：每年都按财政要求做好国有资产清查和固定资产录入工作，做到账账、账实相符，固定资产的使用保管部门要设置保管账，财务部门要建立固定资产明细账，并建立实物管理部门和个人负责制。
4、资产的处置：资产的对达到报废年限且无使用价值或修复成本大于使用价值的资产，由总务科提出申请，经校党委会讨论研究，确实符合资产报废条件的，由财务部门根据程序进行资产处置，处置残值上缴财政资产管理专户。
五、部门整体支出绩效情况
从2018年预算配置情况来看，预算资金覆盖学校正常运转的需要，分配办法科学，考虑的因素合理，分配的结果合理，能保证人员经费支出和单位全年工作任务的完成。现将学校各部门履职及履职效益情况总结如下：
2018年度，学校深入学习宣传贯彻党的十九大精神及习近平新时代中国特色社会主义思想，不忘初心，牢记使命，认真落实全面从严治党。以全国教育工作大会精神为指导，以市委市政府“一极两带”、“一个中心、四个怀化”建设目标为纲要；以党建工作引领学校中心工作，扎实提升教育教学质量，不断强化社区教育，全面推进电大教育服务怀化终身教育和学习型社会建设的工作进程，促进学校持续、稳定、健康发展。面对生源竞争空前激烈的招生形势，我校党委班子果断决策，注重教育引导全体教职工树立招生工作是学校一切工作的前提和基础的思想，始终抓紧招生工作不放松，尽管今年春季的招生工作困难重重，我校仍然取得了较好的成绩，全年实现招生：开放教育本科2750人，联办网络教育428人，共计3178人。
六、存在的主要问题
学校在编制部门预算时，虽然是根据前三年的平均数进行预算编制的，但在2018年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题：
（一）在工作中：纵观我校一年来的工作，虽然取得了一定成绩，但也存在一些不足：一是县市教学站点办学积极性不高。由于县市教育班的教学、管理、服务教师的工作经费没有统一标准，缺乏文件支持，不利于调动老师工作的积极性，影响各类教学活动的开展，导致部分教学站点办学积极性不高，招生规模逐步萎缩，下一步学校系统建设的任务艰巨。二是培训业务拓展的空间依然很大，2018年我们开辟了一些新的培训业务，但总体而言，规模不大，同发达地区电大分校相比，我们的规模差距还很大，显著特征是培训占比不高，规模效益不明显。三是面授教学改革力度有待加强，为切实提高教学质量，促进教学环节改革，学校今年下半年试点讲座式教学，要求任课教师将所任教的课结合课程特点和实践，分2-3个专题为学员开展讲座式教学，吸引学生回归课堂，提高课堂教学质量。但在执行过程中，受学生到课率、教师备课情况等因素影响，没有达到预期效果。
（二）在资金上：因我校部门预算经费属于包干经费（一般公共预算财政拨款只有人员经费，无公用经费），所以公用经费都由纳入财政专户管理的非税收入开支，而非税收入拨款周期长，造成我校在资金运转方面相当困难，学校教职工的差旅等费用都用公务卡结算，容易造成公务卡不能及时还款，影响教职工个人征信问题；由于资金不能及时到位，各类上缴款不能及时上交，造成学生不能按时进行课程注册、考试，影响学生教材的下发，影响学生的毕业证不能按时颁发等等一系列连锁反应。
七、改进措施和有关建议
对存在的问题提出切实可行的改进措施和有关建议等。
（一）为了进一步提高学校整体绩效水平，在预算编制和执行过程中，我们提出如下建议：
1、加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关部门牵头，各部门参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。
2、加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，财政部门要组建专家队伍，对各行政事业单位财务人员加强业务培训。
3、建立长效机制。把绩效评价作为学校各科室的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。
（二）改进措施：
1、由于我校做部门整体支出绩效评价报告水平有限，没有经过专业培训，还须多多学习，不妥和不当之处还请多多指点，我们将好好学习，为今后的部门整体支出绩效评价报告打好基础。
2、我校在下一年度将进一步完善财务管理体制和运行机制，建立科学化、精细化的预算管理机制，建立绩效评价制度，加快财务监管体系建设，提高经费使用效益，强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预算公开。
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