怀化广播电视大学（怀化社区大学）

2017年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化广播电视大学是采用广播电视、录音录像、计算机网络等现代信息技术和教育技术手段进行远距离教学的开放性成人高等学校。建校以来，学校以学历提升教育为主， 2012年、2013年，分别挂牌怀化市社区大学和怀化市干部培训网络学院，逐步形成学历教育和继续教育共同发展的格局。学校行政上由市教育局管理，教学业务上接受湖南广播电视大学的指导，依托国家开放大学系统资源，实行统筹规划、分级办学、分级管理的体制，在12个县、市（区）设有工作站或教学班，形成了遍布全市城乡的电大教育网络。开设了经济学、法学、教育学、文学、理学、工学、农学、医学、管理学9个学科40余个本、专科专业，在籍学生7000多人。

学校设办公室、纪检监察室、教务科、教学与学生管理科、招生办（直属部）、终身教育科、培训部、网教科、教技科、总务科10个职能科室。2017年学校教职工89人，其中：在编教职工57人，聘用教职工10人，退休教职工22人。在编教职工57人中含管理人员9人，专业技术人员49人（其中高级13人、中级19人、初级17人）。

2017年学校主要工作全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，认真贯彻落实省市党代会精神，以迎接党的十九大胜利召开和抓好十九大精神学习贯彻为主线，以落实全面从严治党要求为主题，以市委市政府“一极两带”、“一个中心、四个怀化”建设目标为纲要，以湖南开放大学地方分院创建的具体要求为抓手，以推进“怀化现代远程教育中心”工作为驱动，以提升教育教学质量为重点，按照“外树形象、内抓管理、夯实基础、再创辉煌”的目标不断前进，强化社区教育，全面推进电大教育服务怀化终身教育和学习型社会建设的工作进程，促进学校持续、稳定、健康发展。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

    2017年部门整体支出1747.98万元。主要用于学校的正常运转、教学教研及后勤服务等方面开支的费用，其中：基本支出1194.28万元，项目支出3.6万元，上缴上级支出550.1万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2017年基本支出1744.38万元（其中含上交省电大等款项），其中：工资福利支出790.48万元，商品和服务支出200.84万元，对个人和家庭的补助支出171.48万元，赠与5.78万元，办公设备购置25.7万元，上缴上级支出550.1万元。

我校在“三公”经费的使用和管理上先后出台了本单位公务接待、车辆集中管理、差旅、会议、培训等管理办法，实行了“三公”经费公示制度，有效地控制了“三公”经费支出。

1、严格控制公务接待：我校公务接待工作按照简化礼仪、务实节俭、杜绝浪费的原则管理和规范公务接待工作，并明确接待用餐档次和限额。接待费报账需要出具接待函、接待人员清单、菜单、公务卡结算单、正规餐饮发票方可报账。2017年我校公务接待费3.26万元，较上年6.31万元减少3.05万元，增长比例为-52%。

2、严格规范公务用车：我校在公务用车上先后制订了《怀化广播电视大学车辆管理制度》、《怀化电大车辆驾驶员管理制度》，车辆的保险和维修必须到政府采购指定保险公司购买和厂家维修；车辆汽油费必须统一用加油卡、公务卡结算，财务不得报销任何零星汽油费；车辆过路费必须同差旅费一同报销。2017年我校公务用车运行维护费5.73万元，较上年9.74万元减少4.01万元，增长比例为-59%。

3、严格控制公务出国（境）费：2017年我校无出国（境）费。

（二）专项支出

1、 2017年财政安排远程教育中心建设费300万元，目前已完成项目的设计和财评，正在准备做政府的招投标工作，其中已支出设计费2.08万元。

2、2017年财政安排校园维修改造费50万元，目前已完成食堂改造的设计、锅炉的拆除及书库的搬迁工作，其中已支出食堂改造设计费0.75万元，教学楼蘑菇亭维修费0.79万元。

3、学校对于专项资金的使用和管理严格按上级专项资金相关规定执行，坚持“专人负责，专款专用，严格把关”的原则，由学校纪检监察室参与项目的全程监督。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

针对不同项目内容，将工作任务细化到各部门及个人，对所有项目严格按照程序进行。在市财政局、教育局和学校纪检监察室的监督下，由学校总务科负责各个项目的具体操作，整个操作流程均按财政部门的要求合理合法开展。

（二）专项管理情况分析

一是加强领导责任意识，落实管理责任；二是加强资金管理制度建设，确保机构健全、分工明确；三是加强资金支出管理，严格支出标准和范围，确保专款专用，无截留、挤占或挪用。

四、资产管理情况

1、资产的管理制度：学校在资产管理上制定了《怀化广播电视大学固定资产管理制度》。

2、资产的配置：各科室如需购置资产首先应提出申请报告，经分管领导、校长签字后（3000元以上须有校纪检监察室参与监督，10000元以上必须经学校党委班子集体讨论决定），总务科按政府采购程序购买，财务室根据《怀化市直行政事业单位固定资产增减变化情况表》增加固定资产。

3、资产的管理：每年都按财政要求做好国有资产清查和固定资产录入工作，做到账账、账实相符，固定资产的使用保管部门要设置保管账，财务部门要建立固定资产明细账，并建立实物管理部门和个人负责制。

4、资产的处置：资产的对达到报废年限且无使用价值或修复成本大于使用价值的资产，由总务科提出申请，经校党委会讨论研究，确实符合资产报废条件的，由财务部门根据程序进行资产处置，处置残值上缴财政资产管理专户。

五、部门整体支出绩效情况

从2017年预算配置情况来看，预算资金覆盖学校正常运转的需要，分配办法科学，考虑的因素合理，分配的结果合理，能保证人员经费支出和单位全年工作任务的完成。现将学校各部门履职及履职效益情况总结如下：

2017年，学校深入学习贯彻党的十八届六中全会、十九大精神和“两学一做”常态化制度化学习教育，全面从严治党。以市委市政府“一极两带”、“一个中心、四个怀化”建设目标为纲要；以湖南开放大学地方分院创建的具体要求为抓手；以建设“怀化现代远程教育中心”工作为驱动；以提升教育教学质量为重点，按照“外树形象、内抓管理、夯实基础、再创辉煌”的目标不断前进，强化社区教育，全面推进电大教育服务怀化终身教育和学习型社会建设的工作进程，促进学校持续、稳定、健康发展。经过全体师生员工的共同努力，学校各项事业得到进一步发展，综合办学实力进一步增强，较好实现了全年的工作目标。面对生源竞争空前激烈的招生形势，我校党委班子注重教育引导全体教职工树立招生工作是学校一切工作的前提和基础的思想，始终抓紧招生工作不放松，尽管今年的招生工作困难重重，我校仍然取得了较好的成绩，全年实现招生：开放教育本科373人、开放教育专科1580人、农民大学生780人，预科生314人，联办网络教育409人，共计3456人，超额完成了全年招生计划任务。

六、存在的主要问题

学校在编制部门预算时，虽然是根据前三年的平均数进行预算编制的，但在2017年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题：

（一）在工作中：综观我校一年来的工作，虽然取得了一定成绩，但也存在一些不足：如在工作经验推介、对外宣传报道方面就比较薄弱，社区教育工作因政策原因进展缓慢，直接联系群众的方式方法不多等。我们将认真总结经验，积极改正不足，努力解决存在的问题，抢抓机遇、与时俱进、艰苦奋斗，不断推进学校事业持续、稳定、健康发展。

（二）在资金上：因我校部门预算经费属于包干经费（一般公共预算财政拨款只有人员经费，无公用经费），所以公用经费都由纳入财政专户管理的非税收入开支，而非税收入拨款周期长，造成我校在资金运转方面相当困难，学校教职工的差旅等费用都用公务卡结算，容易造成公务卡不能及时还款，影响教职工个人征信问题；由于资金不能及时到位，各类上缴款不能及时上交，造成学生不能按时进行课程注册、考试，影响学生教材的下发，影响学生的毕业证不能按时颁发等等一系列连锁反应。

七、改进措施和有关建议

（一）为了进一步提高学校整体绩效水平，在预算编制和执行过程中，我们提出如下建议：

1、加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关部门牵头，各部门参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

2、加强队伍建设。要抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，财政部门要组建专家队伍，对各行政事业单位财务人员加强业务培训。

3、建立长效机制。把绩效评价作为学校各科室的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

（二）改进措施：

1、由于我校做部门整体支出绩效评价报告水平有限，没有经过专业培训，还须多多学习，不妥和不当之处还请多多指点，我们将好好学习，为今后的部门整体支出绩效评价报告打好基础。

2、我校在下一年度将进一步完善财务管理体制和运行机制，建立科学化、精细化的预算管理机制，建立绩效评价制度，加快财务监管体系建设，提高经费使用效益，强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预算公开。

                         怀化广播电视大学

                          2018年5月28日