2021年度怀化广播电视大学部门决算
目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分怀化广播电视大学单位概况
一、部门职责
（一）学校是由市人民政府举办，以促进终身学习为使命、以现代教育技术为支撑、以“互联网+”为特征的新型高等学校。2021年12月正式更名为怀化开放大学，作为一所主要以职业人为培养对象的高等学校，致力于面向全体社会成员的全民终身教育和本专科学历教育，与国家开放大学办学平台、湖南开放大学办学平台实现对接，将现代信息技术与教育深度融合，强调优质教育资源的集聚、整合和共享。学校按所属行业归口为市教育局直属学校，在业务上接受湖南开放大学的指导，实行统筹规划、分级办学、分级管理，在12个县（市、区）设有工作站或教学点，形成了遍布全市城乡的开放教育网络。开设经济学、法学、教育学、文学、理学、工学、农学、医学、管理学等学科40多个本、专科专业，在籍学生1万多人。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。怀化广播电视大学为一级部门预算单位，内设办公室、纪检监察室、教务科、教学与学生管理科、招生工作办公室、终身教育科、培训部、网络教育科、现代教育技术科和总务科10个科室。
（二）决算单位构成。学校财务由总务科统筹管理，统一核算，没有二级决算单位，因此，2021年部门决算汇总公开单位构成为怀化广播电视大学本级。
第二部分 部门决算表
（详情见附件）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度总收入（含年初结转结余247.60万元）2,492.2万元，总支出（含年末结转结余61.45万元）2,492.2万元。与上年相比，减少520.41万元，减少17.27%，主要是因为招生规模缩小，学费收入减少，同时，财政拨款项目资金减少。
二、收入决算情况说明
2021年度收入2,244.6万元（不含年初结转结余），其中：财政拨款收入871.29万元，占38.82%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1,373.31万元，占61.18%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出（不含年末结转结余）2,430.75万元，其中：基本支出1,374.64万元，占56.55%；项目支出274.54万元，占11.29%；上缴上级支出781.57万元，占32.16%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入（含上年结转结余）1,118.89万元，支出（含年末结转结余）1,118.89万元，支出与上年相比，增加48.18万元,增长4.5%。增长原因是2020年结转财政拨付学校宿舍改造工程项目资金200万元在本年列支，但本年财政拨款实际比上年减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出（不含年末结转结余）1,057.44万元，占本年支出合计的43.5%，与上年相比，财政拨款支出减少234.33万元，减少28.47%，主要是因为人员经费拨款和项目资金拨款减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出（不含年末结转结余）1,057.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出28.9万元，占2.73%；教育（类）支出852.49万元，占80.62%;社会保障和就业（类）支出142.54万元，占比13.48%；卫生健康（类）支出33.5万元，占比3.17%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为501.85万元，支出决算数为1,057.44万元，完成年初预算的210.71%，其中：
1．一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为18.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加人才引进生活补贴拨款。
2．一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为10.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加疫情期间引进人才购房补贴拨款。
3．教育支出（类）成人教育（款）成人广播电视教育（项）：年初预算为0万元，支出决算为2.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加市直教师体检经费。
4．教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：年初预算为500.19万元，支出决算为522.97万元，完成年初预算的104.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年人员经费拨款增加。
5．教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）：年初预算为1.66万元，支出决算为6.66万元，完成年初预算的401.2%，决算数大于年初预算数的原因为市财政局临时性追加学校维修改造经费5万元。
6．教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为320.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加开放大学建设经费100万元，开办老年教育实体班经费2万元，比赛活动经费2万元，学生宿舍改造项目经费30万元；同时，根据财政要求调整决算收入项目186.15万元。
7．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为55.78万元，决算数大于年初预算数的原因是追加在职人员养老保险单位部分拨款。
8．社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为86.76万元，决算数大于年初预算数的原因是追加下达省补助农民大学生学费补助资金86.76万元。
9．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为33.5万元，决算数大于年初预算数的原因是：追加在职人员医疗保险单位部分拨款。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出787.44万元，其中：人员经费581.07万元，占基本支出的73.79%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。公用经费206.37万元，占基本支出的26.21%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明：
我校为财政经费包干单位，“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，主要原因按预算执行，与上年数持平，主要原因本年度未安排因公出国（境）。
2、公务接待费支出预算0万元，支出决算为3.27万元，完成预算的100%，，决算数大于年初预算数的主要原因是2021年财政未通过我校上报的公务接待费用预算。
3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，主要是公务用车已坏不能使用，无公务用车运行维护费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明：
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.27万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为3.27万元，全年共接待来访团组58个、来宾294人次，主要是省校、兄弟学校来校考察、调研等，教学点来校参加教学教务会议和活动等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，公务用车已坏不能使用，无公务用车运行维护费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数持平，主要原因是我校为公益二类事业单位，财政经费实行包干制。
十一、一般性支出情况说明
1、2021年本部门开支会议费2.14万元，用于召开期末考试、招生工作、系统建设、教学工作等会议，人数345人，内容为期末考试工作、招生工作、系统建设、教学工作等相关工作安排。
2、开支培训费33.26万元，主要为承接外单位培训，培训人员54635人。其中：承接湖南开放大学专技网、事业单位工作人员培训项目平台推广等2.85万元，内容为推广专技网平台；承接国家开放大学“长征带”培训学员住宿及教室租金1.19万元；承接市委组织部、市教育局、市直机关工委等举办的各项培训，开支25.72万元；本校教职工参加2020-2021年专技网培训开支等56人次，共开支3.5万元。
3、2021年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额339.59万元，其中：政府采购货物支出65.05万元、政府采购工程支出274.54万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额339.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我校组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金274.54万元，占一般公共预算项目支出总额的11.29%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。本单位本年度无重点支出项目。
组织对1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出11.29万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。
组织对怀化广播电视大学开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2,430.75万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，预算资金覆盖学校正常运转的需要，分配办法科学，考虑的因素合理，分配的结果合理，能保证人员经费支出和单位全年工作任务的完成。
2021年部门整体支出24,30.75万元。主要用于学校的正常运转、教学教研及后勤服务等方面开支的费用，其中：基本支出1,374.64万元，项目支出274.54万元，上缴上级支出781.57万元。
2021年基本支出1,374.64万元，其中：工资福利支出771.54万元，商品和服务支出523.37万元，对个人和家庭的补助支出18.36万元，办公设备购置61.37万元。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。
学生宿舍改造项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为0万元，执行数为274.54万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是各项建造工作基本已经完成；二是2021年10月13日竣工验收。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
第四部分 名词解释
一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分附件
