附件5
怀化广播电视大学
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门基本情况
我校是采用现代信息技术和教育技术手段进行远距离教学的成人高等学校。学校以学历提升教育为主，2012年、2013年，分别挂牌怀化市社区大学和怀化市干部培训网络学院，逐步形成学历教育和继续教育共同发展的格局。学校行政由市教育局管理，教学业务接受湖南开放大学的指导，依托国家开放大学系统资源，实行统筹规划、分级办学、分级管理的体制，在12个县、市（区）设有工作站或教学班，形成了遍布全市城乡的开放教育网络。开设了经济学、法学、教育学、文学、理学、工学、农学、医学、管理学9个学科50余个本、专科专业，在籍学生1万多人。
学校设办公室、纪检监察室、教务科、教学与学生管理科、招生办（直属部）、终身教育科、培训部、网教科、教技科、总务科10个职能科室。2020年学校教职工99人，其中：在编教职工58人，聘用教职工14人，退休教职工27人。
2020年，怀化广播电视大学坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届四中、五中全会和全国教育大会精神，以加快创建湖南开放大学怀化分校的目标要求为重要抓手，落实“创优提质”战略，以巡察整改、文明校园验收为契机，坚持成人学历教育、非学历培训、社区教育和全日制基层组织人才培养“四轮驱动”的办学格局，不断规范办学行为，较好地完成了全年的工作目标，实现了办学规模、条件、结构、质量、效益五项指标的协调发展。
（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。
2020年部门整体支出2483.3万元。主要用于学校的正常运转、教学教研及后勤服务等方面开支的费用，其中：基本支出1368.7万元，项目支出38.48万元，上缴上级支出1076.12万元。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）基本支出
2020年基本支出1368.7万元，其中：工资福利支出987.27万元，商品和服务支出326.41万元，对个人和家庭的补助支出39.46万元，赠与3.5万元，办公设备购置12.06万元。
我校在“三公”经费的使用和管理上先后出台了本单位公务接待、车辆集中管理、差旅、会议、培训等管理办法，实行了“三公”经费公示制度，有效地控制了“三公”经费支出。
1．严格控制公务接待。我校公务接待工作按照简化礼仪、务实节俭、杜绝浪费的原则管理和规范公务接待工作，并明确接待用餐档次和限额。接待费报账需要出具接待函、接待人员清单、菜单、公务卡结算单、正规餐饮发票方可报账。2020年我校公务接待费3.13万元，较上年2.57万元增加0.56万元，增长比例为21.79%。
2．严格规范公务用车。学校先后制订了《怀化广播电视大学车辆管理制度》、《怀化电大车辆驾驶员管理制度》，车辆的保险和维修必须到政府采购指定保险公司购买和厂家维修；车辆汽油费必须统一用加油卡、公务卡结算，不得报销任何零星汽油费；车辆过路费必须同差旅费一同报销。2020年我校公务用车运行维护费0万元，较上年3.88万元减少3.88万元，减少比例为100%。
3．严格控制公务出国（境）费。2020年我校出国（境）费为0万元。
（二）专项支出
1．2020年财政结转宿舍改造项目经费200万元，预计项目总投入为400万元。目前各项工作正有序推进中。2020年共计支出3万元，其中：委托业务费3万元（工程设计费）。
2．学校对于专项资金的使用和管理严格按上级专项资金相关规定执行，坚持“专人负责，专款专用，严把关”的原则，由学校纪检监察室参与项目的全程监督。
三、部门专项组织实施情况
（一）专项组织情况分析。
针对不同项目内容，将工作任务细化到各部门及个人，对所有项目严格按照程序进行。在市财政局、教育局和学校纪检监察室的监督下，由学校总务科负责各个项目的具体操作，整个操作流程均按财政部门的要求合理合法开展。
（二）专项管理情况分析。
一是加强领导责任意识，落实管理责任；二是加强资金管理制度建设，确保机构健全、分工明确；三是加强资金支出管理，严格支出标准和范围，确保专款专用，无截留、挤占或挪用；四是严格按照学校内部控制制度进行项目管理。
四、资产管理情况
（一）资产的管理制度：制定了《怀化广播电视大学固定资产管理制度》。
（二）资产的配置：各科室如需购置资产首先应提出申请报告，经分管领导、校长签字后（3000元以上须有校纪检监察室参与监督，10000元以上必须经学校党委班子集体讨论决定），总务科按政府采购程序购买，财务部门根据《怀化市直行政事业单位固定资产增减变化情况表》增加固定资产。
（三）资产的管理：每年都按财政要求做好国有资产清查和固定资产录入工作，做到账账相符、账实相符，固定资产的使用保管部门要设置保管账，财务部门要建立固定资产明细账，并建立实物管理部门和个人负责制。
（四）资产的处置：资产的对达到报废年限且无使用价值或修复成本大于使用价值的资产，由总务科提出申请，经校党委会讨论研究，确实符合资产报废条件的，由财务部门根据程序进行资产处置，处置残值上缴财政资产管理专户。
五、部门整体支出绩效情况
从2020年预算配置情况来看，预算资金覆盖学校正常运转的需要，分配办法科学，考虑的因素合理，分配的结果合理，能保证人员经费支出和单位全年工作任务的完成。现将学校各部门履职及履职效益情况总结如下：
2020年，怀化广播电视大学坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届四中、五中全会和全国教育大会精神，以加快创建湖南开放大学怀化分校的目标要求为重要抓手，落实“创优提质”战略，以巡察整改、文明校园验收为契机，坚持成人学历教育、非学历培训、社区教育和全日制基层组织人才培养“四轮驱动”的办学格局，不断规范办学行为，较好地完成了全年的工作目标，实现了办学规模、条件、结构、质量、效益五项指标的协调发展。
（一）开拓创新，保持稳定办学规模。一是全省村（社区）基层组织人才大专生定向培养工作顺利启动，积极争取市委组织部的支持，最终录取人数为451人。学校多次召开党政会议，积极做好教学安排及后勤保障工作，并向市委市政府争取到全日制大专学生宿舍专项改造资金420万元，年前已到位200万元。二是学校的开放教育招生规模继续保持良好和稳定的增速，努力创新招生工作方式，在国家开放大学2020年招生工作案例评选中学校获三等奖。三是全市干部教育网络学院在籍学员共26442人，其中县市区20674人、市直单位5768人，全年我们重点举办了5个专题班共6期学习。四是非学历培训承接省电大、市教育局、市应急局、市直工委、市委组织部等单位各种培训项目及考试业务，全年完成培训及考试9781人次，其中培训学员4480人次，考生5301人次，增幅较大，效果很好。
（二）创优提质，进一步提高教学水平。学校坚持“质量兴教”的基本原则，不断规范办学行为，强化学风建设，实化教学管理。一是引进一批人才，强化师资保障，加强团队建设。近两年引进学校紧缺的高水平人才6名，目前学校又启动引进5名高层次及急需紧缺人才；建设成立了5个专业教研室。二是做好经费保障。2020年，学校争取省市各级各类资金投入460万元，其中教学基础设施投入330万元。三是优化管理模式。落实学校与县级教学点分层管理的模式，通过教学督导检查的方式，督促县级教学点落实教学环节。为加强教学点之间的联系，进一步增进与站点的沟通，学校强化校领导联系教学点制度，派出资深教学团队，对教学点老师进行论文指导、思政课授课、论文平台使用与维护、学习网使用、招生系统使用等培训。四是提升学习支持服务等措施。加强教学教务系统学习培训，建立教学教务管理系统日常答疑制度，为教学点提供优质教学服务；注重教学数据和教学资料的收集与管理；建立全市优质师资共享机制，开展送教服务。近年来先后选派60多人次教师到县级电大教学点开展送教服务。
学校教学与科研工作2020年的亮点特色有：一是举办“三个一”教学竞赛活动。学校以开展创优争先活动为载体，加快提高教学质量和教师能力水平，指导和要求教师每人要“制作一个优秀教案、上好一次微课，练好一堂精品课”，比学赶超，逐步建设一支高素质专业化创新型教师队伍。二是创新教学形式。学校坚持线上线下教学有效融合，将各专业主干课程以各类专题讲座的形式呈现，突破以往照本宣科的传统授课形式。在疫情防控期间，主动使用钉钉网络直播课堂，有效保障“停课不停学”的要求。三是成立专业教研室和网络学习指导团队。学校成立网络学习指导团队，由专业的老师对学生的网络学习进行指导，进一步规范和促进网络教学建设、管理。四是加强思政课建设。学校举办思政课微课比赛，营造学校全过程育人、全校育人、全方位育人的良好氛围。举办“思政课讲座周”，聘请专家学者，开展思政课讲座。2020年12月学校在国家开放大学“政法类专业课程思政教学设计大赛”中获得两个二等奖。五是加大科研力度，2020年申报并立项湖南省职业教育教学改革研究课题3个、立项怀化市社科课题8个（市级重大课题1项）、立项省电大校级课题1个。学校教师在国家开放大学的公共英语多模态教学改革优秀论文比赛中获得一等奖。
（三）突出重点，维护农民大学生教育品牌形象。2020年12月怀化电大荣获国家开放大学“教育部‘一村一名大学生计划’”优秀教学单位。学校不断完善招生、教学、科研、班主任管理等规章制度，进一步落实《怀化广播电视大学农民大学生教学质量建设方案（试行）》《怀化农民大学生管理办法》《怀化广播电视大学实践教学基地管理细则》等教学管理制度，从教学水平评估、学生竞赛、名师培养、课程建设、教学成果等方面抓好落实。在市委组织部的指导下，学校成立督导检查小组，对全市农民大学生培养的入学教育、面授辅导、网上教学和实训教学等教学环节进行督导检查，对质量达标的站点予以认定，对尚未符合要求的站点限时整改。改版《怀化农民大学生简报》，及时发布全市各教学点教学动态，为全市农民大学生办学系统提供信息经验服务。学校组织指导农民大学生参加第六届中国“互联网+”大学生创新创业大赛省校选拔赛取得一等奖，在国家开放大学“教育部‘一村一名大学生计划’”学生优秀创新创业案例评选活动中获二等奖。
学期末省电大教学督导检查反馈意见认为：校党委行政高度重视教学工作，办学方向正确；持续加大教学投入和基本设施建设；学校领导身体力行，参与具体教学工作，指导青年教师成长，落实教学工作到位。教学队伍建设和能力提升措施得力。教学环节得到了落实，实践教学基地数量增加，实践课亮点较多。
（四）转型升级，构建怀化全民终身学习体系。一是开拓思路，主动作为，大力推进社区教育工作。2020年成功举办湖南省全民终身学习活动周总开幕式，各界反响很好，省市县7家媒体对此次活动进行全方位报道，取得良好的效果；湖南省教育厅社区教育（老年教育）基地——“怀化社区大学雪峰山歌舞项目学习体验点”在穿岩山国家森林公园枫香瑶寨、抗战古村阳雀坡、山背花瑶梯田星空云舍三地挂牌；二是开展湖南省“百姓学习之星”“终身学习品牌项目”“学习型家庭”“优秀学习团队”和“优秀社区学校”遴选工作。2020年学校认真组织了有关申报并获得全省“百姓学习之星”、“学习型家庭”、“优秀学习团队”、“优秀社区学校”等称号各一个。三是认真总结社区教育工作经验，宣传展示怀化市社区教育工作成果。学校两个社区教育案例，全部入选《湖南省社区教育优秀案例集》；积极开展社区教育理论研究，发表学术论文10余篇，申报省级课题研究3项。四是社区教育群团活动多彩纷呈。全年累计开展示范性社区活动5次。五是积极开展五溪市民大讲堂系列讲座。全年共举办市民大讲堂5期。
（五）防范办学风险，进一步规范招生考试。学校党委行政高度重视规范招生行为，成立了专门的招生工作领导小组，2020年12月召开了一次全市电大系统建设工作会议，交流沟通，宣传布置，提升认识，在全市范围内开展招生考试检查工作，整治招生考试乱象。
为了落实省校“治考”要求，学校对考试的组织与管理主要从以下两方面着手。一是强化形成性考核。学校成立了形成性考核评阅领导小组，负责评阅工作的组织、领导和协调。领导小组下设办公室，设在教学与学生工作科，具体负责评阅工作的组织与落实，包括评阅时间安排、评阅教师组织、评阅教师的培训、评阅工作的记录和保障等各项工作。二是强化期末考试管理。2020年学校开展“整治替考行动”，加大宣传教育，学校主要领导和分管领导大会小会三令五申，积极防范治理各类替考行为，进一步严肃了考风考纪，整治考试违规行为，全年考试工作平稳运行。
六、存在的主要问题
学校在编制部门预算时，主要根据前三年的平均数进行预算编制，在2020年部门预算执行过程中，存在以下问题：
1.财政拨款周期与前几年相比大幅缩短，但因市财政局对我校实行预算经费包干办法（一般公共预算财政拨款只安排人员经费，无公用经费），公用经费都由纳入财政专户管理的非税收入开支，而非税收入拨款周期一般在一个月左右，财政拨款资金未能按时到账时，只能使用非税收入资金支付，后期款项下拨已无需支付的资金，易造成资金使用进度滞后，例如：学校教职工的差旅等费用都用公务卡结算，容易造成公务卡不能及时还款，影响教职工个人征信问题；同时，由于资金不能及时到位，各类上缴款不能及时上交，造成学生不能按时进行课程注册、考试，影响学生教材的下发，影响学生的毕业证不能按时颁发等等一系列连锁反应。
2.市财政要求各类款项按进度进行使用，主要是为了保障资金的有序使用，适用于绝大多数全额拨款单位，然我校为经费包干单位，财政部门主要保障人员经费，我单位于2021年1月收到上半年财政包干经费227万元，并一直按上半年经费额度进行每月计划申请，2021年5月收到下半年财政包干经费231.03万后，被告知上半年的财政包干经费需按12月划分平均使用，原本分上、下半年下达的经费额度均需按年平均来进行计划申请，且在计划额度申请时未有任何提示，财务人员也不知为何前5个月都能正常通过的计划申请，在6月份却被多次退回，后几经询问才知其原由，易影响资金的拨付和使用效率。
3.我校未设置专门的资产管理部门和岗位，今年来固定资产和使用人信息变动频繁，“一物一卡一码”原则执行力度有待提高。
七、改进措施和有关建议
1.希望财政部门针对各单位的性质和实际情况，加快资金拨付的进度，提高各单位资金使用的自主权和决策权，推动资金使用的进度，提高资金的使用效率。
2.加快财政预算一体化进度，将非税收入纳入预算管理，给予各预算单位预算更多资金安排的自主性，提高预算的科学性、全面性、可执行性。
2.对固定资产实行专人管理，建立健全固定资产管理制度，坚决执行“一物一卡一码”，推动固定资产制度化、信息化管理。
附件：
